Wussten Sie, dass nicht einmal die Hälfte aller (Kapital-)Lebensversicherungsverträge bis zum vorgesehen Vertragsende bestehen bleiben? Die überwiegende Anzahl von Verträgen wird von den Versicherungsnehmern vorzeitig gekündigt. Meistens kann oder will der Versicherungsnehmer die Prämien für die Versicherung nicht mehr bezahlen, oder er möchte vorzeitig an Geld kommen. Oft stellt sich auch im nachhinein heraus, dass die Versicherung für den Versicherten nicht optimal war. Dies ist bei Laufzeiten von 20, 30 oder gar 50 Jahren nicht verwunderlich.
Vielfach werden die Lebensversicherungsverträge vor Ablauf von 12 Jahren gekündigt. Neben Renditeverlusten (bei vorzeitger Kündigung wird auf den Schlussbonus verzichtet) hält in diesen Fällen zusätzlich der Fiskus seine Hand auf. Die Erträge aus gekündigten Lebensversicherungen, die noch nicht mindestens 12 Jahre laufen, unterliegen der Einkommensteuer. Die Versicherungsgesellschaft behält vor Auszahlung an den Versicherungsnehmer 25% der Erträge als Kapitalertragsteuer ein. Diese Steuer kann zwar auf die persönliche Einkommensteuer angerechnet werden. Meistens stellt sich diesen Fällen eine Kündigung aber als schlechtes Geschäft dar.
Seit 1999 gibt es eine (meistens bessere) Alternative zur vorzeitigen Kündigung einer Lebensversicherung. Mittlerweile gibt es einen sog. Zweitmarkt für Lebensversicherungen, auf dem verschiedene Anbieter Lebensversicherungen aufkaufen. Gegenüber einer Kündigung durch den Versicherungsnehmer ergeben sich gleich mehrere Vorteile:
- der Versicherungsnehmer erhält in der Regel zwischen 2% und 10% mehr als bei einem Verkauf
- der Verkauf ist steuerfrei (auch vor Ablauf von 12 Jahren)
- der Käufer der Versicherung zahlt die Prämien weiter
- der Verkäufer bleibt versichert, der Begünstigte erhält im Todesfall meistens noch eine zusätzliche Auszahlung
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